淺析西部欠發(fā)達地區(qū)國有企業(yè)激勵與約束機制的研究

  論文關(guān)鏈詞:西部　國有企業(yè)　激勵機制
    論文內(nèi)容提要:西部欠發(fā)達地區(qū)國有企業(yè)的改革是西部大開發(fā)的關(guān)健，有效的長期激勵約束模式的構(gòu)建，又是西部國企改革的重中之重。本文從經(jīng)濟學(xué)角度出發(fā)，運用委托代理理論分析了西部欠發(fā)達池區(qū)國有企業(yè)激勵約束機制弱化的深層次原因，認為要解決此問題必須進行觀念更新和制度創(chuàng)新，完善現(xiàn)代企業(yè)制度。 
    一、研究西部欠發(fā)達地區(qū)國有企業(yè)激勵約柬機制的愈義
    改革開放二十多年來，西部地區(qū)由于發(fā)展起點低，條件較差。加上國家政策傾斜等因素的影響，西部與東部的發(fā)展差距呈現(xiàn)出越來越大之勢。為此，在世紀之交，黨中央做出了西部大開發(fā)的戰(zhàn)略決策，這不僅是全國的大事，更是關(guān)系西部地區(qū)本身的大事。西部地區(qū)如何抓住這個機遇，在大開發(fā)的進程中振翅高飛、實現(xiàn)經(jīng)濟大發(fā)展，是擺在西部人面前的頭等大事。在西部大開發(fā)中，國有企業(yè)無疑是主力軍，這不僅是因為西部地區(qū)的國有企業(yè)在整個國民經(jīng)濟中占有較大的比重.而且在西部的經(jīng)濟發(fā)展中國有企業(yè)也占有決定性的比例，加之西部大多數(shù)國有企業(yè)建立于五六十年代，受傳統(tǒng)計劃體制影響較深，企業(yè)技術(shù)設(shè)備陳舊，產(chǎn)品不適應(yīng)市場需要，加上大量退休職工福利保障及各種社會負擔等問題，致使企業(yè)活力不足，增長乏力。另外西部國有經(jīng)濟的改革進程又普遍慢于東部沿海地區(qū)，不少改革舉措一般都是在沿海地區(qū)率先推行，如國家確立現(xiàn)代企業(yè)制度試點的100家企業(yè)，東部沿海地區(qū)有近60家，西部地區(qū)僅17家。所以，西部欠發(fā)達地區(qū)國有企業(yè)的改革是西部大開發(fā)的關(guān)鍵。
    隨著我國經(jīng)濟體制改革的不斷深人，雖然說國有企業(yè)的改革已取得了階段性的成果，脫困的目標基本實現(xiàn)，但國有企業(yè)的一些深層次問題并沒有得到徹底的解決，比如，企業(yè)監(jiān)督弱化、激勵不足、約束乏力、缺少活力等。另一方面，國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度只是初步建立，并沒有得到完善，比如，國有企業(yè)的委托代理關(guān)系不完善，難以形成動力和激勵機制以及激勵和約束不對稱等等。從而使國有企業(yè)整體躊躇不前，而且嚴重制約著西部經(jīng)濟的發(fā)展。
    從現(xiàn)實情況來看，一直制約和困擾西部地區(qū)國有企業(yè)持續(xù)發(fā)展的問題也正是如何激勵企業(yè)家的創(chuàng)業(yè)和守業(yè)，防止代理風險;如何激發(fā)人的活力，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，以達到轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制;如何對企業(yè)現(xiàn)有的人才進行有效的激勵與約束以更廣泛地吸引人才，形成一種人人都來關(guān)心企業(yè)的發(fā)展和“當?shù)厝瞬帕舻米。�外地人才引得進”的良好機制。因此，隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的進一步完善，如何形成有效的長期激勵約束機制，是西部欠發(fā)達地區(qū)國企改革的一個重要問題。
    二、西部欠發(fā)達地區(qū)國有企業(yè)激勵約束機制弱化的原因分析 計算機論文發(fā)表網(wǎng) 
    西部地區(qū)國有企業(yè)現(xiàn)實中存在著激勵約束弱化的問題，已成為阻礙國企改革甚至是西部經(jīng)濟發(fā)展的瓶頸因素，究其原因，主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
    1.思怒觀念的保寧是制約西部國有企業(yè)發(fā)展的重要原因，對此有人稱之為“觀念瓶頸”。
    由于歷史的原因，“一五”和“三線”建設(shè)時期，國家曾在西部建立了一大批工業(yè)企業(yè)，形成了以蘭州、西安、成都等城市為依托的工業(yè)基地。經(jīng)過多年的的國企改革，這些企業(yè)受傳統(tǒng)體制的影響仍較深，自我封閉，依賴思想嚴重，尤其是在許多企業(yè)及員工中存在著一個“貧窮的超穩(wěn)定結(jié)構(gòu)”。一方面自身“君子固窮”，缺乏一種強烈的致富沖動;另一方面，對別人的致富看不慣、不滿、紅眼.想盡辦法去分享和占有別人的利益。在這種人文環(huán)境中，一些思想比較開放、富有創(chuàng)新性的同志，往往成為眾矢之的。于是大家都不冒尖，都不創(chuàng)新，都不超前，固守中庸，隨遇而安。從而形成了整體上行為總是“慢三拍”，改革開放的步子總是走不到人前去。如此的企業(yè)環(huán)境中，一套有效的激勵約束機制是難以形成的，也使一些不甘隨波逐流者，不得不尋找機會“溜”，人才流失也由此產(chǎn)生。
    2.現(xiàn)行的企業(yè)制度安排導(dǎo)致了國有企業(yè)激勵約束機制的弱化。
    經(jīng)濟學(xué)假定人是有理性的，所謂理性是指在既定的約束條件和空間條件下，人們總是做出對自己最有利的選擇，以使自己的利益或偏好最大化。對任何人任何時刻的選擇來說總是最優(yōu)的，即要改變?nèi)说男袨檫x擇只有改變?nèi)说募s束空間。約束空間則為社會中個人所遵循的行為規(guī)則，即制度。由此推論，國有企業(yè)激勵約束機制的弱化與當前的企業(yè)制度密不可分。而在國有企業(yè)的諸多制度當中，委托代理制度的不完善是誘發(fā)國有企業(yè)激勵約束機制弱化的主要根源，主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
    (1)企業(yè)的所有者缺位，委托代理鏈冗長。對于國有企業(yè)而言，一方面，國有企業(yè)的國有資產(chǎn)屬于全民所有或國家所有，但又沒有任何一個人是國有企業(yè)的真正擁有者，客觀上造成了所有者缺位，所有權(quán)監(jiān)督虛置，國有企業(yè)的委托人并不是真正的所有者，并不擁有剩余索取權(quán)，從而導(dǎo)致了國有企業(yè)并沒有真正形成監(jiān)督權(quán)，包括對濫用職權(quán)的監(jiān)督、對違法舞弊行為的監(jiān)督;另一方面，國有企業(yè)，從最初的委托人(股東和全體人民)，到最終的代理人即經(jīng)營者，經(jīng)過了層層委托、層層代理過程，具有許多中間委托人，而中間委托人的雙重身份客觀上造成了企業(yè)難以形成動力和約束機制，最終導(dǎo)致了企業(yè)激勵機制的弱化，包括對中間委托人的激勵約束。所以說，國有企業(yè)的委托代理中，不僅存在“代理風險”，也同樣存在“委托風險”，即委托人不僅不能承擔對代理人的監(jiān)督職責、不能對代理人實現(xiàn)有效的激勵與約束，而且其行為往往有損于國企的發(fā)展，充當了企業(yè)利益的剝奪者。

    (2)國有企業(yè)委托人激勵機制不健全，即國有企業(yè)缺乏對委托人認真履行委托職責的激勵機制。首先，國有企業(yè)自身缺乏像非國有企業(yè)一樣的自我激勵機制。在非國有企業(yè)中，委托人即出資人不僅承擔委托代理的風險，承擔代理人代理行為的后果，而且享有企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營的收益，擁有剩余索取權(quán)。這種機制激勵委托人認真履行委托職責，監(jiān)督代理人的行為，促使代理人的行為向著有利于委托人的利益、有利于企業(yè)的經(jīng)濟效益的方向發(fā)展。但在國有企業(yè)中，委托人既不承擔資產(chǎn)經(jīng)營的損失，又不享有資產(chǎn)經(jīng)營收益，因此國有企業(yè)并沒有足夠的利益驅(qū)動來激發(fā)委托人的監(jiān)督動機。其次，在制度安排上，也缺乏激勵委托人的激勵機制。國有企業(yè)的委托人具有雙重身份，首先是政府官員，其次是國有企業(yè)的委托人，委托人的報酬和待遇是根據(jù)他在社會管理中的業(yè)績而不是根據(jù)是否認真履行了委托人職責來確定的，以至于許多委托人甚至忘記了他的委托身份。委托人的待遇，無論是他的報酬、還是職務(wù)的晉升、福利待遇的改善等，都與國有企業(yè)的經(jīng)濟效益、國有資產(chǎn)的經(jīng)營狀況無關(guān)。另外，國有企業(yè)的委托人按照政府官員的身份所獲得的效益，與非國有企業(yè)的委托人以企業(yè)委托人的身份所獲得的收益相比，前者明顯偏低，這也是造成國有企業(yè)的委托人缺乏動力來履行委托人職責的原因之一。
    (3)委托人與代理人效用函數(shù)不一致且存在激勵不相容。